Этот веб-сайт использует файлы cookie, чтобы обеспечить вам лучший опыт
OK

Что лучше: индивидуальный инвестиционный или брокерский счёт

Вы тут узнаете:

  • Что такое ИИС и брокерский счет
  • Основные параметры счета ИИС
  • Какие типы счетов у ИИС бывают
  • Когда нужно выбирать вычет
  • Почему стоит открыть счет ИИС когда он вам не нужен
  • Как открыть счет ИИС детям
  • Какой счет выбрать брокерский или ИИС
  • Во что не рекомендуется вкладываться
  • Как получить налоговый вычет за жилье и за ИИС
Брокерский и инвестиционный счет ИИС, что выбрать
Брокерский счет — это специальный счет для торговли ценными бумагами и валютой на бирже. По закону обычный человек не может совершать операции на бирже напрямую, поэтому он дает поручения брокеру, и уже тот от имени клиента покупает или продает финансовые активы. Для учета этих активов и нужен брокерский счет.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это самый обычный брокерский счет, к которому государство добавило налоговых льгот, стимулируя инвестировать.

ИИС можно открыть только один раз у ОДНОГО брокера и при открытии ИИС у другого брокера, вы не сможете получить налоговый вычет по первому ИИС. Частичное изъятие средств не предусмотрено, если решили вывести, то все льготы пропадают и запомните инвестируя в ИИС вы не замораживаете свои деньги и можете снять их хоть на следующий день.

При регистрации у ДРУГОГО брокера может стоять галочка в автоматическом формате "открыть счет ИИС" уберите галочку с этого типа счета.
Срок ИИС начинает идти с момента открытия, а не когда вы внесете в него деньги.
Дайте себе возможность получить акцию до 20 000 ₽ при открытии Индивидуального инвестиционного счета и получить 52 тыс.
Основные параметры ИИС
Счет ИИС и его основные параметры при открытии
У ИИС есть 2 типа счета A и Б
Счет ИИС типа А и Б что они означают
ИИС типа А

Тип А - вычет вы можете получить на сумму вклада но не более 52 тыс. Выглядит оно так, если вы внесли на ИИС 50 000 р *13% (налог) то в виде вычета получите 6 500р. Максимально так можно вернуть до 52 000 р. в год — для этого за год нужно пополнить ИИС на 400 000 р. * 13% р = 52 тыс. Максимальная сумма пополнения ИИС 1 млн.

Если вы закроете ИИС типа А до окончания 3 лет и при этом вы уже получали 52 тыс., то льготу вам придется вернуть. При закрытии счета ИИС бумаги продавать необязательно, их можно перевести на брокерский счет.

Если вы за 2021 год внесли любую сумму, то по ней вы получите налоговый вычет, но если у вас в 2022 году пополнений не было, то вычет в размере 13% не получите за 2022 год. Если вы захотите положите деньги под конец года, то можете претендовать на получение вычета. Нужно будет подать документы 3-НДФЛ.
!Важно если НДФЛ был уплачен на 30 тыс., как пример вы работали с белой зарплатой и перевелись черную. Это значит вы больше не уплачиваете НДФЛ и сумма вычета в 52 тыс. не может превышать сумму уплаченного налога в 30 тыс. за период (календарный год). Это значит от внесенных 400 000 тыс. вы не сможете получить 52 тыс. если сумма НДФЛ у вас маленькая.
Когда нужно выбирать вычет

Можно выбрать только один тип счета А или Б. Сразу выбирать его не стоит так как в процессе инвестирования будет понятно какой тип вычета вам подойдет больше всего. Если вы вносили деньги на ИИС с белой зарплаты 2 года вы можете получить вычет за 2 года сразу. Важно не забыть получить вычет, если за 3 года вы его не получали и срок вашего ИИС после 3 лет превысит хоть на один день, тогда вы уже не сможете получить налоговую выгоду от такого счета.

Если вы хоть один раз сделали вычет типа А, то на тип Б вы уже не имеете право. Если выбрали тип Б, обязательно возьмите справку из налоговой, что вы не получали никого вычета по ИИС типу А.

Кто не может получить вычет:

  • пенсионеры
  • ИП кто пользуется льготным налогообложением
  • Не резиденты РФ

ИИС по наследству не передается, он будет закрыт автоматически, если владелец его умирает. Если инвестиционный счет попадет в наследственную массу, то деньги возвращаются наследникам и все вычеты возвращать не надо, как пример прошел год и был получен вычет, его вам и оставят. Если вы захотите перевести данный счет, то срок ИИС у вас не прерывается.
Почему стоит открыть счет ИИС когда он вам не нужен

У вас в любой момент может появиться доход с налогом в 13% это как продажа квартиры, машины. Вы открываете сейчас счет и у вас нет дохода облагаемого налогом, но он у вас может быть в будущем и вы если устроитесь на официальную работу, можете внести деньги в последний год существования ИИС и получить налоговый вычет по нему.
Открыть счет ИИС детям

Такое возможно, но минус, что до достижения 14 лет покупать акции сможете только с согласия органов опеки и тогда придется заранее продумать свою стратегию инвестирования, как пример инвестировать раз в 3 месяца и тд. С 14 до 18 лет - под контролем родителей, попечителей или усыновителей. И только после 18 лет он сможет управлять счетом самостоятельно на общих основаниях. Финам дает доступ для открытия счета детям. Лучше открыть сторонний счет из родных и уже через него покупать активы.

Оформленный на несовершеннолетнего инвестиционный счет не имеет никаких отличий от обычного ИИС, зарегистрированного на имя взрослого. И действуют на него стандартные правила.

Дети, достигшие 14 лет, обладают частичной дееспособностью. На основании ч.1 ст. 26 ГК РФ они имеют право совершать все сделки самостоятельно, но при условии наличия письменного разрешения родителей, усыновителей или попечителей. Оформить такое разрешение можно непосредственно в брокерской компании.

Открывая счет ИИС можно предположить, что таким способом есть возможность увеличить сумму своего налогового вычета. Но это невозможно, т. к. для вычетов будут учитываться доходы не родителей, а самого ребенка и ИИС типа А не очень выгодно делать в таком случае
Какой счет выбрать

А - когда у вас есть белая зарплата (официальная работа), вы начинающий инвестор и не хотите сильно рисковать.

Б - если вы планируете совершать покупки и продажи часто на крупную сумму и нет официального дохода, то более вероятно тип Б вам подойдет больше.

ИИС
ИИС преимущества и недостатки типа счета
Брокерский счёт
Брокерский счет его преимущества и недостатки
Основные отличия ИИС от брокерского
Различия брокерского и ИИС счета
Как получить налоговый вычет за жилье и за ИИС

!Рекомендация - если у вас есть вычет по квартире, но вы его еще не выбрали, то это не мешает открыть ИИС и получать льготы, так как срок исковой давности по квартире бессрочный и предъявить его можно через 5 и более лет, а ИИС у нас дается на 3 года и логично вложить деньги насчет и получить вычет, от такого ваш денежный поток станет больше.

Для применения данных налоговых льгот необходимо иметь доход, который облагается НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов), поскольку возврат производят из данного уплаченного налога. Если за этот календарный год вы имеете право на возврат имущественного вычета в размере 260 тыс. руб., а также на возврат в рамках вычета на взносы по ИИС — 52 тыс. руб., то, чтобы получить эти вычеты полностью, доход за год должен быть от 2,4 млн руб.

Многие думают, что если дохода за один календарный год не хватает, чтобы полностью получить вычеты, то право на них сгорит. Однако это не так. Имущественный вычет и вычет по процентам по ипотеке не пропадут, их можно заявлять в течение нескольких лет, до тех пор, пока полностью не выберете причитающуюся вам сумму. То есть эти вычеты подлежат переносу на будущие налоговые периоды, в отличие от вычетов на лечение, обучение и на взносы по ИИС.

Если уплаченного за год НДФЛ не хватает, чтобы получить их полностью, то остаток действительно нельзя перенести. Если вы заполняете декларацию через личный кабинет налогоплательщика или через программу «Декларация», эти ресурсы автоматически в приоритет ставят сгораемые вычеты, а на остаток проставляют имущественные. Если же вы заполняете бланк декларации от руки, то вам придётся самостоятельно рассчитать остаток и правильно заполнить поля.
Вывод:

Главное отличие ИИС от брокерского счета — это вычеты по НДФЛ, которые клиент получает при открытии индивидуального инвестиционного счета и максимальная сумма пополнения.
Как вам статья?